Kezdőlap Adó, Pénzügy, Számvitel Adókonferenciák - Főkönyvelő klub Belföldi és nemzetközi ügyletek ÁFA-ja – Aktualitások
Belföldi és nemzetközi ügyletek ÁFA-ja – Aktualitások
ISMERTETŐ
Az előadás a Főkönyvelő Klub keretében kerül megrendezésre, a Hotel Hungaria City Centerben
 (Best Western) (ingyenes wifi)!
 
Időpont:
2018. szeptember 26. szerda 10:00-15:00
  
Program:
Belföldi és nemzetközi ügyletek ÁFA-ja – Aktualitások
 
10.00 - 15.00
 Dr. Csátaljay Zsuzsanna : Belföldi és nemzetközi ügyletek ÁFA-ja – Aktualitások
 
12:00-13:00 Ebédszünet 
 
  A Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagjainak 1 kreditpont jár a képzésen való részvételért!
 
 A részvételi díj tartalmazza:
- az előadásokat,
- délelőtti bekészítést
(kávé, tea, üdítő, édes és sós sütemény),
- meleg ebédet svédasztal kínálattal, kávéval és üdítővel (igényelhető),
- prezentációk anyagát nyomtatott és elektronikus formában,
- tollat és jegyzetfüzetet.
 
Tematika
Az új elektronikus adatszolgáltatásnál felmerülő gyakorlati problémák és megoldási javaslatok
  • Az adatszolgáltatásra kötelezett számlák kiválasztása (Az 1-es áfa kódú adószámú adózók kezelése számlabefogadói és kibocsátói oldalon, egy cég-több országbeli adószám, különbözeti adózás, alanyi, tárgyi mentesség, felvásárlási jegy stb.).
  • Gyűjtőszámla kiállítás buktatói az új rendszerben, a gyűjtőszámla kiváltása.
  • Az előleg és végszámla kezelése, hogyan szabályos a kiállítás és hogyan kell jelenteni róla?
  • A 100%-os előleg kezelése az új rendszerben
  • Az értékhatár figyelése: számlánként vagy ügyletenként?
  • Az értékhatár alatti számlák jelentésére vonatkozó választás: lehet, hogy nem is tudunk róla, mégis választottuk?
  • A meghatalmazotti számlázás problémás kérdései (értékhatár alatti számlákra vonatkozó választás, felelősségi szabályok).
  • A hibajavítás folyamata, gyakorlati kérdései.
  • Az üzemszünetre vonatkozó szabályok a gyakorlatban.
  • Mikor kötelező számlázóprogramos számlázánál is a manuális adatszolgáltatás és ez mit jelent a gyakorlatban?
  • A PTGSZLAH adatszolgáltatás tartalma és helye az új rendszerben.
  • Az átmeneti szabályok.
  • Gyakorlati példák az átmeneti időszak kezelésére.
A számlahelyesbítések kezelése az új rendszerben
  • Hogyan kell júliustól az új rendszerben szabályos korrekciós bizonylatot kiállítani?
  • Mi a teendő, ha hibás a vevői adat és mi, ha számszaki korrekcióra irányul a javítás?
  • Mely adatok kötelezőek az Áfa törvény alapján és melyek az XSD séma alapján?
  • Hogyan kell korrigálni, ha stornó és új számlával korrigálunk és hogyan, ha helyesbítő számlával és hogyan, ha számlával egy tekintet alá eső okirattal?
  • Mit jelent a számlával egy tekintet alá eső okirat a gyakorlatban, hogyan kell kiállítani?
  • Mit kell legalább tartalmazni a korrekciós bizonylatnak és mi a nem kötelező elem?
  • Hogyan kell kezelni az új rendszerben a módosítási láncokat? Mikor kötelező a hivatkozási szám és mikor nem?
  • Lehet-e és hogyan csoportos helyesbítő számlát kiállítani?
  • A módosítási láncoknál mi a hivatkozási szám és mihez képest kell a különbözetet szerepeltetni?
  • Az alap – és a korrekciós bizonylatok összefüggése az új rendszerben
  • A csoportos számlahelyesbítés buktatói az új rendszerben
  • Mikor kell több adatot jelenteni, mint ami a korrekciós számlán kötelezően feltüntetendő?
A belföldi áfa összesítő jelentés új szabályai a befogadott számlákról
  • A befogadott számlákról beadandó belföldi áfa összesítő jelentés gyakorlati szabályai.
  • Az értékhatár leszállításának következményei.
  • Az előleg és végszámla kezelése.
  • A részszámlák és a számlakorrekciók kezelése, az érvénytelenítő számla.
  • Módosítási láncok.
  • Gyűjtőszámla, időszaki elszámolás.
  • Mi az összefüggés az elektronikus adatszolgáltatással?
  • Az átmeneti szabályok.
Határon átnyúló áfa ügyletek szabályai
  • Az állandó telephely fogalma az áfában - mely ügyleteknél van jelentősége az állandó telephely létének és melyeknél nem?
  • Mikor kell beregisztrálni egy másik tagállamban és mikor terheli a belföldi regisztráció egy külföldit?
  • A nemzetközi fordított adózás szabályai, alkalmazásának feltételei.
  • Teljesítési hely szabályok termékértékesítéseknél és szolgáltatásnyújtásoknál.
  • Milyen feltételekkel számlázhatunk áfa nélkül külföldinek szolgáltatást? És melyek a feltételek, ha terméket szeretnénk áfa nélkül számlázni?
  • Adómentesség vs. hatályon kívüliség: mi a különbség és mikor van ennek jelentősége?
  • Melyek a közösségi adómentes termékértékesítés feltételei?
  • A közösségi termékbeszerzés – saját termék mozgatása tagállamok között: mikor szükséges emiatt regisztráció más tagállamban és mikor nem? A közösségi és harmadik országbeli láncügyletek
  • Melyek a háromszögügyletek szabályai és feltételei? Kinek mit kell jelenteni háromszögügyletnél?
  • A nemzetközi áfa ügyletekre vonatkozó számlázási és dokumentációs szabályok.
Konzultáció
 
 
 
Időbeosztás:
10:00-15:00 szerda
Részvételi díj:
1 8000 Ft
(+27% ÁFA)
10160 Ft
fél napra (csak a délelőtti vagy délutáni előadásra), étkezés nélkül
2 15000 Ft
(+27% ÁFA)
19050 Ft
fél napra (csak a délelőtti vagy délutáni előadásra), étkezéssel
3 16000 Ft
(+27% ÁFA)
20320 Ft
egész napra, étkezés nélkül
4 22900 Ft
(+27% ÁFA)
29083 Ft
egész napra, étkezéssel
Kedvezmények:
A kedvezmények nem összevonhatóak, minden esetben az Önnek járó legmagasabbat vesszük figyelembe!
 8% Hírlevélre történő feliratkozás esetén
 10% Főkönyvelő vagy TB klubtag cég munkatársai
 10% Magánszemély jelentkező
 10% Önadózó újság előfizetői kedvezmény
 12% 2 együttes jelentkezés - 2 fő vagy 2 különböző képzésre történő együttes jelentkezés esetén
 15% 3 együttes jelentkezés - 3 vagy több fő, egy vagy akár több különböző képzésre történő együttes jelentkezése esetén
 20% Könyvelők.hu weblap előfizetőinek
INFORMÁCIÓ:
KÉPZÉSI ASSZISZTENS  
Kökény Enikő
Telefon:
+36 1 212 44 12
Mellék: 108
Fax: +36 1 212 5071
Email:
képzés felelős  
Örökös Miklós
Telefon:
+36 1 212 44 12
Mellék: 108 
Fax: +36 1 212 5071
Email:
Képek