Előadó: dr. Sallai Csilla 
Kamarai tag könyvvizsgáló

 

A pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről szóló jogszabályok 2 éve alapvetően megváltoztak, az egyes szolgáltatói ágakban működő vállalkozások – ebben a könyvelők és adózási szolgáltatók – feladatai is számottevően nőttek.

 

Olyan egyszeri, időszakonként ismétlődő és folyamatos feladatokat kell a szolgáltatóknak elvégezni, illetve a mindennapi szakmai munkafolyamatokba építeni, amelyek jelentős időráfordítást, adminisztrációt, belső struktúrába való beavatkozást igényelnek.
E mellett jelentős ellenőrzési nyomás nehezedik a szolgáltatókra, amely indokolja a témával való mélyebb foglalkozást. 

Amennyiben számviteli és adózási szakemberként szeretné megtalálni és megérteni saját helyét és szerepét a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről szóló jogszabályok által meghatározott területen, és szeretné átlátni az ezen a területen felmerülő kötelezettségeit, vagy egyszerűen csak szeretné átgondolni, hogy hogyan lehet a mindennapi szakmai munkája részévé tenni az új Pmt.-vel kapcsolatos feladatokat, akkor várjuk jelentkezését konferenciánkra!

 

Az előadás részletes tematikája:

Bevezetés

• Pmt lényege, lépései, fogalma
• Nemzetközi szervezeti és szabályozási háttér, illetve annak változása
• Új jogszabályi háttér Magyarországon
• Pmt intézményrendszere
• Pmt és Kit hatálya alá tartozó szolgáltatók 1. § 

Szolgáltatók feladatai

I. Ügyfél-átvilágítás – 6-24. § - ezzel kapcsolatos határidők (2019.06.26)!
Cselekvéssorozat - elemei:
1. Ügyfél azonosítása
2. Személyazonosság ellenőrzése
3. Tényleges tulajdonosról való nyilatkoztatás
4. Üzleti kapcsolatra, ügyletre vonatkozó adatok rögzítése
5. Üzleti kapcsolat folyamatos monitoring
6. Rögzített adatok folyamatos karbantartása

II. Kockázatkezelés 27-29. §
Ügyfélkockázati tényezők (alacsony – magas)
Termékhez, szolgáltatáshoz, ügylethez vagy szállítási csatornához kapcsolódó kockázati tényezők (alacsony – magas)
Földrajzi kockázati tényezők (alacsony – magas)

III. Bejelentési kötelezettség 30-37. §
1)      Kijelölt személy bejelentése
2)      Pmt észlelés bejelentése

IV. Belső ellenőrző és információs rendszer, képzési program 63-64. §  
Szolgáltató belső struktúrájából eredő feladatok
Belső képzés

V. Szabályzat 65. § 
Határidők
Szabályzatban meghatározott vezet vezető - szolgáltató vezetője
Kötelező tartalmi elemek – Pmt szerint
Kötelező tartalmi elemek – Kit szerint

Felügyelet, szankciók

Ellenőrzési tapasztalatok és felügyeleti szankciók 

 

Nézzen bele előadásunkba: